التاج الإخباري -

رصد.

كشف تقرير ديوان المحاسبة الثالث والسبعين لعام 2024 عن ملاحظات ومخالفات لدى تدقيق قيود وسجلات الشركة الأردنية لتعدين اليورانيوم للفترة (2021/6/1–2023/6/30).

وأوضح التقرير وجود مخالفات في الرقابة الداخلية، تمثلت بتكليف عضو مجلس إدارة بمهام ومسؤوليات مدير وحدة التدقيق الداخلي خلافًا للتعليمات التنظيمية، وعدم اعتماد خطة التدقيق الداخلي السنوية من مجلس الإدارة، إضافة إلى إعداد خطة لا تتوافق مع معايير ومتطلبات الرقابة الداخلية ومعايير التدقيق الدولية.

وفيما يتعلق بالأصول الثابتة، أشار التقرير إلى عدم تشكيل لجان جرد وتفتيش على موجودات المستودعات مرة واحدة سنويًا على الأقل، وعدم مسك السجلات والنماذج والبطاقات الخاصة بتنظيم وصرف واستلام وتسليم اللوازم والموجودات، وعدم الإفصاح في القوائم المالية عن ملكية الأراضي والبنية التحتية وإعادة تقييم الممتلكات والمعدات، خلافًا لمعايير المحاسبة الدولية.

وسجل التقرير ملاحظات في الشؤون الإدارية والموظفين، أبرزها عدم مطابقة الواقع الفعلي للمديريات والأقسام مع الهيكل التنظيمي المعتمد، وعدم إعداد مدونة سلوك مهني، وعدم وجود نظام موحد لضبط ومراقبة دوام وإجازات ومغادرات الموظفين.

كما تم انتداب أربعة موظفين للعمل لدى هيئة الطاقة الذرية لمدة تزيد على أربع سنوات خلافًا لنظام الموارد البشرية، مع استمرار تحمل الشركة لكافة مستحقاتهم، إضافة إلى التعاقد مع أشخاص لغايات التدريب مقابل مكافآت مالية منذ جائحة كورونا دون تعيينهم رسميًا أو إنهاء فترة تدريبهم، وعدم الالتزام بإصدار أرقام وظيفية متسلسلة وربطها بالحسابات.

وفي الشؤون المالية، أظهر التقرير صرف مطالبات وفواتير تزيد قيمتها على ألف دينار دون إرفاق شهادة براءة ذمة من دائرة ضريبة الدخل والمبيعات، وعدم اتخاذ الإجراءات الأصولية بخصوص الشيكات المعلقة التي مضى على إصدارها أكثر من ستة أشهر، وعدم إعداد التسويات البنكية بشكل شهري، إلى جانب صرف أجور عمال المياومة، ومنهم عمال وافدون، بقيمة 59,059 دينارًا من السلفة النثرية خلافًا للتعليمات.

كما أشار التقرير إلى عدم التزام الشركة بتطبيق نظام تنظيم استخدام المركبات الحكومية رقم 20 لسنة 2011 وتعديلاته.

وأوصى ديوان المحاسبة باتخاذ الإجراءات اللازمة لمعالجة وتصويب الملاحظات والمخالفات حسب الأصول.

وبيّن أن الشركة ردّت على ملاحظات الديوان بموجب كتب رسمية، حيث جرى تصويب عدد من البنود، فيما لا يزال الموضوع قيد المتابعة.